关于宁波市江北区2019年上半年
预算执行情况的报告
江北区财政局
主任、副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会会议报告宁波市江北区2019年上半年预算执行情况，请予审议。
2019年上半年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财政部门紧紧围绕高质量发展主题和“五化联动”战略，深入践行“六争攻坚”和“五大建设”，财政收支预算执行良好，各项重点工作开展有力，为全区经济社会平稳发展提供有力支撑。
一、上半年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。上半年，全区实现财政总收入874517万元，完成年初预算的64.3%，同比增幅为11.4%。其中：一般公共预算收入496049万元，完成年初预算的63.3%，同比增幅为10.3%；中央财政收入378468万元，完成年初预算的65.5%，同比增幅为12.8%。上半年我区财政收入顺利完成双底线目标，为圆满完成全年收入任务打下了坚实基础。
全区共发生出口货物“免抵退”增值税183763万元，同比减少23616万元，同比下降11.4%。其中，增值税出口退税183291万元，同比增加21412万元，增值税免抵调库472万元，同比减少44028万元。
上半年，一般公共预算支出331499万元，完成年初预算的55.1%，同比增幅24.8%。教育、文化旅游体育与传媒、卫生健康、社会保障和就业、住房保障等直接民生支出总额为105481万元，同比增幅13.4%。重点支出情况如下：
——教育方面
上半年，教育支出48022万元，完成年初预算的57.3%，较上年同期增加17.9%。教育支出增长主要是受教师待遇保障标准提高影响，上半年教师人员经费支出增长显著。
——文化方面
上半年，文化旅游体育与传媒支出7019万元，完成年初预算的62.5%，较上年同期增加87.6%，主要是新增乡村振兴和文旅产业发展项目支出1500万元，以及文化旅游类服务业企业政策扶持资金支出进度加快。
——社会保障和就业方面
上半年，社会保障和就业支出18224万元，完成年初预算的57.5%，较上年同期下降22.9%。社会保障和就业支出下降主要是去年同期安排社保专项补助资金支出5000万元，今年年初预算未安排，剔除该因素后，与上年支出基本持平。今年在政府性基金预算中安排社保补助资金53000万元。
——卫生健康方面
上半年，卫生健康支出18957万元，完成年初预算的67.2%，较上年同期下降4.8%。医疗卫生支出小幅下降，主要是区卫健局根据全区医共体建设实施情况，对公立医院及基层医疗机构相关补助经费拨付进度进行了调节。
——住房保障方面
上半年，住房保障支出13259万元，完成年初预算的119.4%，较上年同期增加164.4%。住房保障支出大幅增加，主要是上级转移支付下达2019年危旧房改造专项资金6567万元。
（二）政府性基金预算、社会保险基金预算执行情况。
1.政府性基金预算执行情况
上半年，政府性基金预算收入84827万元，完成年初预算的7.2%，同比下降22.3%。其中国有土地使用权出让收入79760万元，完成年初预算的6.9%，同比下降21.9%。政府性基金预算支出269939万元，完成年初预算的27.6%，同比增长24.3%。其中国有土地使用权出让收入安排的支出254090万元，同比增长21.1%。
2.社会保险基金预算执行情况
上半年，社会保险基金预算收入13372万元，完成年初预算的47.4%，其中：机关事业单位基本养老保险费收入10200万元，财政补助收入1500万元，利息收入35万元，转移性收入1627万元，其他收入10万元。社会保险基金预算支出14282万元，完成年初预算的47.8%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出14170万元，转移性支出112万元。
二、上半年财政运行主要特点和工作
（一）财政收入平稳增长，收入质量逐步提高。上半年，全区一般公共预算收入增长10.3%，增幅排名全市第二，完成双底线管理目标。受增值税税率下调等政策性减税因素影响，主体税种增幅受限，上半年收入增幅主要来源于一次性调节收入。从收入结构看，收入质量进一步优化，全区非税收入占一般公共预算收入比重为7.7%，优于全市15.5%平均水平。财源管理初见成效，产业结构继续优化，重点企业发展平稳。
（二）财政支出进度加快，重点支出保障较好。上半年，一般公共预算支出增长24.8%，增幅同比上升16个百分点；八项支出增幅和占比实现双绿灯；部门执行进度有效提升，有力保障经济发展、社会民生等重点领域支出需求；严格执行政府过“紧日子”的要求，严控“三公”经费支出，降低行政运行成本，全区“三公”经费支出同比下降13.5%。
（三）防范债务风险，推进实体化转型。一是做好全区重点区块、重大项目资金保障工作，新增融资主要用于棚户区改造、文创港、工业区、慈开公司及其他基础设施等重大项目和重点区块建设。二是积极筹措化债资金，化解隐性债务，积极向上争取债务额度，建立债券项目储备库，通过合规的经营性贷款、信托等产品，丰富融资渠道，加大资金统筹力度。三是围绕“三层一体”国资监管体系，提升企业化债和造血能力，积极推动公司实体化转型。
（四）提高政策兑现效率，落实“三服务”工作。一是对2018年度工业三十强、小巨人专项资金，按30%提前进行预兑现，剩余部分将结合企业的技改、R&D等方面的投入，再进行审核清算。二是要求各街道、工业区加快完成2018年度服务业百强申请材料的提交和初审，实现“审核一批兑现一批”。三是建立企业政策兑现通报制度，定期对各街道政策兑现情况进行公示。上半年，总计兑现1.8亿元，帮助企业转型升级，促进全区数字经济发展。
三、下半年主要工作措施
当前，各项减税降费政策举措正在陆续出台，宏观经济中趋势性问题和结构性矛盾还未得到根本解决，传统产业经营困难，金融房地产等市场风险依然存在，在此形势下，财政收入保持稳定增长的基础还不够牢固。同时，加快推进经济社会转型发展，保障和改善民生，支持三大攻坚战等都需要持续加大财政投入力度，下半年财政收支工作任务依然十分艰巨。为此，我们将认真贯彻落实区委对下阶段工作的决策部署，按照区人大有关决定、决议，牢牢把握稳中求进的工作总基调，不断提高财政预算管理科学化水平，确保圆满完成今年各项财政工作任务。
（一）积极组织收入，确保完成财政收入任务。按照年度预算一般公共预算收入增长7.5%的任务要求，将积极协调税务、街道（镇）等部门做好收入组织工作，努力完成全年工作目标。对此，一方面提高收入质量，努力提高税源质量，优化税源结构，着力提高地方一般公共预算收入占财政总收入、税收收入占地方一般公共预算收入以及产业税收占地方一般公共预算收入等比重。另一方面是突出财源管理。培育增量财源，促进招商工作市场化机制，注重主导产业、人气集聚和生态圈打造，加大以商引商、驻地招商和产业链聚商支持力度。巩固重点财源，认真梳理梯队培育情况，进一步提高企业帮扶实效。
（二）发挥财政职能，促进产业数字化创新。一是支持制造业数字化发展。推动传统制造业数字化改造，全面落实“三去一降一补”政策，支持智能物联网技术产业发展，大力培育优化以“一网一膜”为重点的新兴产业群和智造产业群。二是促进服务业数字化提升。支持电商创新经济发展，大力扶持文化创意、信息服务、研发设计等数字经济服务业新形态发展，支持航运物流、人力资源等传统行业创新转型，支持总部经济发展，整合楼宇经济资源。完善文化产业扶持政策，推动时尚创意、高端会展等新兴服务业加快发展。三是助力推动数字驱动创新。加大对中小企业创新支持力度，统筹前洋经济开发区、宁波电商经济创新园区和江北投资创业中心等平台。支持“北岸智谷”品牌建设，促进实施数字经济人才专项引育行动，服务“百校联百企”计划，助力开展“江北匠人”活动，发挥好院士工作站作用。
（三）注重债务管理，做好风险管控工作。一是继续做好全区资金保障工作，积极与金融机构和各债务主体沟通对接，保障全区债务还本付息和重点项目的资金需求，同时做好资金储备，防范资金链断裂风险，确保全区债务平稳运行。落实2019年度隐性债务消化计划，认真落实好财政预算资金安排“五个10%以上”的要求，深化政府债务动态监督和考核。二是加快闲置、低效资产变现步伐，滚动使用“优质债务”。继续推动加强各类国有资产（主要是房产和土地）的变现，加快土地出让和招商进度，缓解偿债和资金压力，从而使年度债务有序消化。三是做大坐实国企，发挥统筹模式优势。稳步推进国有公司集团化管理体制改革，明确国有公司功能定位，参照市国资委的相关规定，逐步建立健全我区国有公司重大事项决策机制，逐步加强独立团队建设和运营班子建设。
（四）深化政府资产管理，提升绩效水平。针对以往管理中存在重资金轻资产的情况，在上半年国有资产清查的基础上，继续强化国有资产管理主体责任，明确责任部门和相应责任人员，提高责任人员综合业务素质；全面清理无权证或仅有相关佐证材料的房产，形成“一本帐”；深化国有重大资产监管体系，进一步发挥信息化管理作用，积极盘活存量资产，进而促进国企实体化改革，也为全区债务化解防风险工作创造有利条件。
主任、副主任、各位委员，今年财政工作面临诸多困难和挑战，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，迎难而上、狠抓落实，确保圆满完成全年预算目标和各项工作任务。
附件1：2019年上半年江北区一般公共预算收入情况表
附件2：2019年上半年江北区一般公共预算支出情况表
附件3：2019年上半年江北区政府性基金预算收支情况表
附件4：2019年上半年江北区社保基金预算收支情况表
附件1：
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2019年上半年江北区一般公共预算收入情况表
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单位：万元
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项目
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预算数
|
上半年执行数
|
为预算数%
|
备注
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（一）一般公共预算收入
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783400
|
496049
|
63.3
|
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1、税收收入
|
706400
|
457895
|
64.8
|
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增值税50%
|
289500
|
174920
|
60.4
|
|
|
其中：改征增值税
|
142000
|
87987
|
62.0
|
|
|
企业所得税
|
101000
|
88894
|
88.0
|
注1
|
|
个人所得税
|
80000
|
45768
|
57.2
|
|
|
城市维护建设税
|
44000
|
27618
|
62.8
|
|
|
房产税
|
25500
|
15019
|
58.9
|
|
|
印花税
|
15000
|
7142
|
47.6
|
|
|
城镇土地使用税
|
18000
|
7004
|
38.9
|
|
|
土地增值税
|
52000
|
46518
|
89.5
|
注2
|
|
耕地占用税
|
3900
|
3994
|
102.4
|
注3
|
|
契税
|
68500
|
37171
|
54.3
|
|
|
其他税收收入
|
9000
|
3847
|
42.7
|
|
|
2、非税收入
|
77000
|
38154
|
49.6
|
|
|
教育费附加收入
|
18500
|
11278
|
61.0
|
|
|
基金转列收入
|
23000
|
13799
|
60.0
|
|
|
行政事业性收费
|
8000
|
3028
|
37.9
|
|
|
罚没收入
|
3500
|
2222
|
63.5
|
|
|
国有企业计划亏损补贴
|
|
|
|
|
其他非税收入
|
24000
|
7827
|
32.6
|
|
|
注：1、企业所得税完成比例较高，主要原因是受上年四季度市局对各县市区收入进度调控影响。
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|
2、土地增值税完成比例较高，主要是房地产市场回暖及土地市场活跃。
|
|
3、耕地占用税完成比例较高，主要是《中华人民共和国耕地占用税暂行条例》将于2019年9月1日正式实施，在实施之前对现有耕地占用税进行集中清理补缴。
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附件:2：
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2019年上半年江北区一般公共预算支出情况表
单位：万元
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功能科目
|
预算数
|
上半年执行数
|
为预算数%
|
备注
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|
1、一般公共服务
|
85,972
|
39,209
|
45.6
|
|
|
2、外交
|
|
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|
|
|
3、国防
|
503
|
128
|
25.4
|
|
|
4、公共安全
|
34,450
|
17,474
|
50.7
|
|
|
5、教育
|
83,818
|
48,022
|
57.3
|
|
|
6、科学技术
|
29,127
|
20,258
|
69.6
|
|
|
7、文化旅游体育与传媒
|
11,240
|
7,019
|
62.5
|
|
|
8、社会保障和就业
|
31,721
|
18,224
|
57.5
|
|
|
9、社会保险基金
|
|
|
|
|
|
10、卫生健康
|
28,211
|
18,957
|
67.2
|
|
|
11、节能环保
|
2,901
|
3,993
|
137.6
|
注1
|
|
12、城乡社区
|
195,545
|
100,582
|
51.4
|
|
|
13、农林水
|
18,958
|
16,074
|
84.8
|
|
|
14、交通运输
|
3,285
|
1,708
|
52.0
|
|
|
15、资源勘探信息等支出
|
18,216
|
15,740
|
86.4
|
|
|
16、商业服务业等支出
|
2,200
|
2,147
|
97.6
|
|
|
17、金融支出
|
9,055
|
131
|
1.4
|
注2
|
|
18、援助其他地区
|
5,300
|
1,840
|
34.7
|
|
|
19、地震灾后恢复重建
|
|
|
|
|
|
20、自然资源海洋气象等支出
|
2,494
|
2,136
|
85.6
|
|
|
21、住房保障
|
11,108
|
13,259
|
119.4
|
|
|
22、粮油物资储备
|
|
|
|
|
|
23、灾害防治及应急管理
|
1,137
|
1,220
|
107.3
|
|
|
24、其他支出
|
26,100
|
3,378
|
12.9
|
注3
|
|
注：1、节能环保科目完成比例较高，主要原因是上级转移支付项目海绵城市建设补助资金支出1000万元。
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2、金融支出科目完成比例较低，主要原因相关扶持政策在下半年兑现。
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|
3、其他支出科目完成比例较低，主要原因是债务利息及费用支出按付息计划在下半年发生
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